广州跨境企业涉嫌虚构22亿流水，揭秘出口退税背后的猫腻 - 跨境羊®社区-- 集导航，问答，资讯，资源，培训，工具等属性为一体的跨境电商知识分享社区。

近年来，国家对跨境电商的政策扶持力度不断加大，出口退税政策也为企业提供了诸多便利。然而，一些不法分子却利用这一政策漏洞，铤而走险，进行骗税行为。近日，广州警方成功破获一起特大骗取出口退税案件，涉案金额高达22亿元，引起了社会各界的广泛关注。不仅揭示了出口骗税的暗流涌动，更警示了行业内的合规风险。

据了解，该案件的侦破源于税务部门对享受减税降费政策企业的严格核查。2023年9月，深圳经侦部门发现，广州市M服装公司和广州市S服装公司申报的退税金额异常，随即展开调查。结果显示，这两家公司并无实际生产能力，却拥有完备的出口申报材料和业务环节备查资料。经过数月的深入调查，警方挖出了一个集上游虚开、非法货代报关、地下钱庄和骗税于一体的犯罪网络。缴获了大量作案工具及证据。

据警方通报，该犯罪网络的负责人黄某某，通过购买真实货主的出口信息，将其控制的空壳公司作为报关单抬头，将货物出口至境外。随后，黄某某通过地下钱庄将境外汇入的外币冒充货款，汇入自己公司账户。其高中同学李某某则负责为其提供退税发票和结汇手续。在短短十年间，黄某某等人虚构资金交易流水高达22亿元，虚开发票金额1.8亿元，实际骗税1900余万元。

这一事件给广大跨境电商卖家敲响了警钟。为了防范类似风险，企业需注意以下几点：

1、出口收入申报同比去年增长异常，需有合理的业务理由；

2、出口收入增长与成本费用增长应同步，避免出现无报关和运输费用的情况；

3、采购发票应正常，避免与纳税信用等级低、有虚开发票记录的供应商合作；

4、公司应有租金水电等日常开销的发票，以免被怀疑为空壳公司。

此外，跨境卖家还需注意合规操作，避免将大量运输费发票捂在手中不入账，或入账后没有对应的收入。这些情形都是跨境卖家很容易犯的错误，因为像DHL、联邦快递这些公司是一定会给跨境卖家开发票的，卖家不能傻傻的以为税局不知道就把它捂在兜里，总会有被核查的一天，而且一查就会倒查三年。一旦被税务部门核查，将可能面临严重的法律后果。

总之，在国家大力支持跨境电商发展的背景下，企业应珍惜政策红利，加强自律，确保合规经营，共同维护市场秩序。